حاسبة الراتب هذه مبنية على اشتراكات التأمينات الاجتماعية في السعودية: اكتب الراتب الأساسي وبدل السكن والبدلات الأخرى، واختر الجنسية ونظام الاشتراك، فيظهر خصم التأمينات من الموظف وصافي راتبه، وحصة المنشأة التي تدفعها فوق الراتب، والتكلفة الكلية للموظف. الشريط تحت النتيجة يقسم التكلفة إلى ما يصل الموظف وما يذهب للتأمينات من الطرفين. وفي الوضع المتقدم تختار شهر المسيّر، وتضيف خصومات أخرى، وتحسب مسيّراً لعدة موظفين وتنزله بصيغة Excel.
كيف تحسب صافي الراتب بعد خصم التأمينات
حساب صافي الراتب يبدأ من الإجمالي: الأساسي وكل البدلات، مطروحاً منه حصة الموظف في التأمينات الاجتماعية وأي خصومات أخرى. وحصة الموظف تُحسب على الأجر الخاضع للاشتراك، وهو الأساسي مع بدل السكن بحد أعلى 45,000 ريال، لا على الراتب الإجمالي.
Base = min(Basic + Housing, 45,000) · Net = Gross − Base × employee rate
كم نسبة خصم التأمينات من الراتب
حساب خصم التأمينات يمر على ثلاثة فروع: المعاشات (التقاعد)، وساند (التأمين ضد التعطل عن العمل)، والأخطار المهنية. الفرعان الأولان للسعودي وحده، والثالث للجميع وتدفعه المنشأة وحدها.
| الفرع | على الموظف | على المنشأة |
|---|---|---|
| المعاشات، سعودي مشترك قبل 3 يوليو 2024 | 9% | 9% |
| المعاشات، سعودي أول اشتراكه بعد 3 يوليو 2024 | من 9% تزيد 0.5 كل سنة حتى 11% | مثل الموظف |
| ساند، سعودي | 0.75% | 0.75% |
| الأخطار المهنية، سعودي وغير سعودي | لا شيء | 2% |
| المجموع لسعودي بالنظام السابق | 9.75% | 11.75% |
| المجموع لغير السعودي | لا شيء | 2% |
المصادر: نسبة ساند لدى التأمينات الاجتماعية، والمادتان 8 و29 من نظام التأمينات الاجتماعية. النسب تُراجع دورياً، فارجع إلى المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية قبل اعتماد مسيّر رسمي.
نظام التأمينات الجديد ونسبته المتدرجة
نظام التأمينات الاجتماعية الجديد يرفع اشتراك المعاشات تدريجياً إلى 22% من الأجر الخاضع، مناصفة بين المنشأة والموظف. يبدأ بـ18% في أول اثني عشر شهراً من نفاذه، ثم يزيد نقطة كاملة كل سنة، أي نصف نقطة على كل طرف. ينطبق ذلك على من بدأ اشتراكه أول مرة بعد نفاذ النظام في يوليو 2024، أما المشتركون قبله فيبقون على نسبة 9%.
| مسيّرات الفترة | المعاشات على كل طرف | مع ساند على الموظف |
|---|---|---|
| يوليو 2024 إلى يونيو 2025 | 9% | 9.75% |
| يوليو 2025 إلى يونيو 2026 | 9.5% | 10.25% |
| يوليو 2026 إلى يونيو 2027 | 10% | 10.75% |
| يوليو 2027 إلى يونيو 2028 | 10.5% | 11.25% |
| من يوليو 2028 | 11% | 11.75% |
تختار حاسبة التأمينات الاجتماعية النسبة من شهر المسيّر، وهو الشهر الحالي افتراضياً، وتغيّره في الوضع المتقدم لتحسب مسيّراً سابقاً أو قادماً.
حاسبة الراتب مع البدلات
البدلات كلها تدخل في إجمالي الراتب الذي يصل الموظف، لكن الاشتراك لا يُحسب إلا على الأساسي والسكن. لذلك لا يغيّر رفع بدل النقل خصم التأمينات، بينما ترفعه أي زيادة في الأساسي أو السكن. وإن كان بدل السكن يُقدَّم سكناً عينياً لا نقداً، فقيمته تدخل في الأجر الخاضع بحسب ما تسجله المنشأة في التأمينات، فاكتبها في خانة السكن.
راتبي 4000 كم تأخذ التأمينات
إن كان الأساسي 4,000 ريال بلا بدل سكن، والموظف سعودي بالنظام السابق، فالخصم 4,000 × 9.75% = 390.00 ريالاً، والصافي 3,610.00 ريالات. وإن كان معه سكن 1,000 ريال، فالأجر الخاضع 5,000 والخصم 487.50 ريالاً. ولغير السعودي لا خصم في الحالتين.
التكلفة الكلية للموظف على المنشأة
تكلفة الموظف الشهرية على صاحب العمل هي الراتب الإجمالي مضافاً إليه حصة المنشأة في التأمينات. لسعودي أجره الخاضع 10,000 ريال بالنظام السابق تدفع المنشأة 1,175 ريالاً فوق راتبه كل شهر، أي 14,100 ريال في السنة. وفوق ذلك تتراكم مكافأة نهاية الخدمة التي تُسجَّل مخصصاً شهرياً، ويمكنك حسابها في حاسبة مكافأة نهاية الخدمة. وفي ميزانية التوظيف أضف رسوم الإقامة والتأشيرات والتأمين الطبي حين تخص الموظف، فهي خارج هذه الحاسبة.
قيد الرواتب والتأمينات في الدفاتر
بعد حساب رواتب الموظفين يُقيَّد المسيّر الشهري بثلاثة أطراف: مصروف الرواتب بالإجمالي، ومصروف التأمينات بحصة المنشأة، ومقابلهما التزام للموظفين بالصافي والتزام للتأمينات بحصة الطرفين معاً. في المثال الأول: من حـ/ مصروف الرواتب 10,800 ومن حـ/ مصروف التأمينات 1,175، إلى حـ/ رواتب مستحقة 9,825 وإلى حـ/ التأمينات الاجتماعية المستحقة 2,150.
يمكنك تنزيل المسيّر بصيغة Excel من الوضع المتقدم، فالأجر الخاضع والخصم والصافي وحصة المنشأة معادلات تقرأ النسب من ورقة «النسب»، فإن تغيّرت نسبة عدّلتها في خلية واحدة.
أخطاء شائعة في حساب الراتب والتأمينات
- حساب الخصم على الراتب الإجمالي مع بدل النقل، فيزيد الخصم بلا سبب.
- خصم 9.75% من راتب غير السعودي، والصحيح ألا يُخصم منه شيء.
- تطبيق نسبة النظام الجديد على موظف مشترك منذ سنوات، أو العكس.
- نسيان الحد الأعلى للأجر الخاضع حين يتجاوز الأساسي والسكن 45,000 ريال.
- إغفال حصة المنشأة عند حساب تكلفة الوظيفة، فتظهر التكلفة أقل من حقيقتها بنحو 12% من الأجر الخاضع للسعودي.
ماذا تفعل بعد النتيجة
نزّل النتيجة بصيغة PDF من زر «تنزيل PDF» لترفقها بعرض وظيفي أو بملف الموظف، أو انسخها بزر «نسخ النتيجة». وإن كنت تعدّ مسيّر الشهر، ففعّل الوضع المتقدم وأضف موظفيك، ثم نزّل المسيّر لتكمله في ملفك.
حين يصبح المسيّر عشرات الأسطر كل شهر
راتب واحد تتحقق منه في دقيقة. أما مسيّر يجمع سعوديين بنظامين للاشتراك وغير سعوديين، وزيادات وغياباً وسلفاً، ثم قيده في الدفاتر وسداد التأمينات قبل موعدها، فيحتاج ملفات الموظفين والمسيّر والحسابات في مكان واحد حتى لا يُعاد إدخال الرقم نفسه ثلاث مرات. نحن في ميكروتيك نبني للشركات في المملكة برنامج محاسبة (ERP) تكون فيه الموارد البشرية جزءاً من المالية والمبيعات والمشتريات والمخزون. جرّبه بمسيّر شهر واحد من منشأتك.